Почему лицензия платежного учреждения в Сингапуре стала такой популярной? Как правило, наличие лицензии сторонней юрисдикции открывает бизнесу возможности, которых нет в собственном регионе. Так объявление денежно-кредитного управления Сингапура (MAS) о приёме заявок на лицензирование цифровых банков заинтересовало компании, которые хотят в легальном правовом поле работать с криптовалютами и электронными деньгами, по всему миру. В этом материале подробное описание, какие преимущества даёт лицензия платежного учреждения в Сингапуре на платёжные услуги и как её получить резиденту другой страны.
Payment Services Act или Закон о платёжных услугах был подписан в январе 2019 года, и уже 11 февраля был одобрен президентом Сингапура Халимой Якоб. Документ открыл для иностранных резидентов возможность регистрироваться на территории государства в качестве юридических лиц, проводящих операции с цифровыми и криптовалютными финансовыми активами. В сочетании с налоговыми ставками «экономического чуда» — Сингапура, такое предложение становится очень привлекательным: провайдеры онлайн-платежей и криптовалютные платформы могут легализовать свою деятельность. Условия, сроки и стоимость получения лицензии собраны в этом материале.
Лицензия платежного учреждения в Сингапуре — Виды лицензии
В соответствии с Payment Services Act Сингапура лицензии на работу в сфере финансовых услуг делятся на три типа. Основные отличия — разрешенные виды деятельности и операционные лимиты:
Money Changing Licence — данная лицензия платежного учреждения в Сингапуре регулирует деятельность обменников, разрешает куплю и продажу фиатных активов (в том числе через интернет);
SPI (Standard Payment Institution) — данная лицензия платежного учреждения в Сингапуре является стандартной лицензией со среднемесячным оборотом $3 млн и дополнительно до $5 млн электронных денег;
Расширенная MPI (Major Payment Institution) — без лимитов по среднемесячному объему транзакций.
Тип лицензии при подаче заявки определяет сам предприниматель. SPI и MPI подразумевают одинаковый список оказываемых услуг. Учитывая небольшую заполненность рынка и отсутствие конкуренции, большинство компаний оформляют MPI лицензии на перспективу, даже если на текущий период оборот не превышает ограниченной в описании SPI суммы. Соотношение компаний, выбравших стандартную лицензию и расширенную на начало 2021 года 145 к 3. Полный вариант выбрали лидеры финансового рынка Alipay, Revolut, Transferwise, Wallex, Western Union. Списки уже лицензированных в Сингапуре компаний приведены на сайте регулятора https://eservices.mas.gov.sg/fid.
Лицензия платежного учреждения в Сингапуре и особенности регистрации
Процедура получения лицензии на оказание платёжных услуг практически одинакова для организаций Сингапура и предприятий с иностранными капиталами в основе. Порядок лицензирования по шагам:
Регистрация компании в юрисдикции Сингапура (для иностранцев — открытие филиала на территории государства). Private Limited Company (Pte Ltd), то есть предприятия с числом акционеров менее 50 человек дополнительно получают особые привилегии малых предприятий (платят прибыль только с полученных на территории страны доходов, а не с полного оборота).
Сингапур относится к категории экономических мидшоров, то есть имеет максимально лояльную налоговую политику и минимум бюрократических процедур на фоне лидирующих позиций в Doing Business. Формальная налоговая ставка в 17,5% значительно меньше на практике благодаря большому перечню возможных льгот. Зарегистрированные в торговом и финансовом центре Азии предприятия не имеют ограничений на репатриацию прибыли, как и на объем допустимых инвестиций. Благодаря такой политике открывать бизнес в этой стране проще и выгоднее, чем где бы то ни было.
Кроме основных требований к предприятию, которое планирует оказывать платёжных услуги в Сингапуре, есть ряд рекомендаций. Они учитываются формально, но могут послужить причиной отказа на лицензирование: качество бизнес-проекта, актуальность и наличие общественного интереса к заявленной услуге; работоспособная структура управления, наличие нормативных документов, регулирующих работу совета директоров; наличие опыта работы и лицензий в других юрисдикциях, послужной список; фактическая и операционная готовность к ведению деятельности; открытость для аудита и наличие возможности его провести; наличие технологических рисков и наличие доказательств финансовой нечистоплотности в прошлом лиц из совета директоров, акционеров, ключевых сотрудников.
Фактическое ведение деловой активности в Сингапуре. В поправках в законе от 2020 года учтён факт, что многие новые организации собираются вести деятельность исключительно в сети, что не требует их фактического нахождения на территории государства. Поэтому регламент допускает использование виртуальных адресов и номинальных директоров-резидентов.
Регистрацию не на офис, а на имеющийся в собственности домашний адрес выбирают не только мелкие предприниматели, но и крупные, имеющие десятки представительств по всему миру компании, в частности Revolut (лицензия типа MPI). Формально сингапурский офис этого сервиса совпадает адресом проживания его директора. Законом это допустимо и никак не сказывается на репутации корпорации.
Определение стартового капитала. Минимум прописан в правилах получения лицензий типа SPI и MPI. Это 100 и 250 SGD тысяч соответственно. Такая ставка на порядок выше, чем размер уставного капитала для предприятий других сфер. Чтобы вести бизнес в другом направлении достаточно обозначить стартовую сумму в 1 SGD.
При кажущейся сложности предрегистрационной проверки, на практике отвод получают единичные предприятия и только до устранения вызвавших сомнение у коллегии пунктов. Так достаточной общественной ценностью для Сингапура является обязательство платить налоги в этой стране, а для холдингов — факт проведения внутригосударственных транзакций.
Стоимость лицензии
Лицензия платежного учреждения в Сингапуре оплачивается разово при подаче заявки и ежегодно. Сумма разового сбора составляет 1000-1500 SGD в зависимости от типа лицензии. При отказе заявки она не возмещается.
Кроме формальных сборов предпринимателю надо учитывать текущие, неизбежные при ведении бизнеса в Сингапуре. Юридические и операционные траты:
Сбор за регистрацию компании, выделение средств на уставной капитал;
Оплата услуг по подготовке и сбору документов, политик, процедур, юридическому контролю за процессами. При отсутствии опыта ведения бизнеса в других странах лучшим выходом будет привлечение наших специалистов. Данная услуга стоит от 20 000 Евро и зависит от сложности проекта, количества участников;
Найм директора-резидента и местного персонала. В расходы может быть включено получение местных виз для сотрудников нерезидентов через Министерство Трудовых Ресурсов Сингапура (МОМ) или зарплатный фонд. Средняя ставка для местного директора с соответствующей требованиям квалификацией, репутацией и опытом составляет от 6000.
К этим расходам может прибавиться аренда помещения или траты на дополнительные лицензии, если компания планирует осуществлять другие виды деятельности (по закону не более двух для одного юридического лица). В любом случае это скромные суммы в сравнении с аналогичным бизнесом в других странах.
С обновлением законодательства Сингапур стал одной из самых привлекательных областей для ведения бизнеса в сфере финансов. В части криптовалют — самой прогрессивной и структурированной.
Лицензия платежного учреждения в Сингапуре и исполнительный директор
Исполнительный директор — фактический руководитель предприятия, ответственный за отчётность и сотрудничество с местными органами власти. Он обеспечивает:
Организацию и ведение протоколов собраний акционеров (не менее 1 в год);
Ведение внутренних реестров, контроль за изменением состава руководства;
Оповещение контролирующих органов о смене владельцев, адреса, реквизитов компании.
Допускаются две формы управления — личное (исполнительный директор является гражданином/постоянным резидентом Сингапура) и соуправление, если реальный владелец компании иностранец. Во втором случае глава предприятия должен иметь разрешение на работу (Employment Pass, Entre Pass), а второй неисполнительный директор являться гражданином или постоянным резидентом.
Личность исполнительного директора формально проверяется. Он должен иметь опыт работы в заявленной сфере и не быть в розыске (или осужден) в связи с экономическими преступлениями, в том числе в других странах.
Все директора получают зарплату, размер которой утверждается советом и фиксируется во внутренних документах.
Необходимые
документы
Выписка из государственного реестра компаний (ACRA);
Финансовые отчёты (аудированные и неаудированные для молодых предприятий);
Структура компании и пакет дью дил документов на каждого участника;
Детальный бизнес-план и финансовый прогноз;
Внутренние процедуры и политики в отношении риск менеджмента, комплаенса, AML/CTF, ИТ-инфраструктуры, обработки данных.
Все личные и уставные документы предоставляются в виде заверенных копий.
Полезная информация
С момента вступления закона в силу у компаний, оказывающих услуги в финансовой сфере (переводы, платежи, обмен фиата и криптовалют, майнинг и продажа токенов), был регламентирован формат работы и план получения разрешительных документов на такую деятельность в регионе. По мнению разработчиков, регламент должен вывести из тени сотни региональных предприятий сферы финансовых услуг и привлечь иностранный бизнес.
Все финансовые услуги в документе разделены на категории:
Digital Payment Token (DPT) — оборот криптовалютных активов;
Транзакции внутри государства;
Международные денежные переводы;
Обработка финансовой информации (процессинг);
Обмен фиатных, электронных и цифровых валют.
Разработка и обслуживание платформ для электронных кошельков;
Особый интерес предпринимателей вызвало криптовалютное направление. Несмотря на неугасающий с 2016 года ажиотаж вокруг цифровых активов, только единичные государства рискнули легализовать эту, заранее задуманную как неконтролируемая, сферу. Сингапур пополнил короткий ряд из Эстонии, Швейцарии, Мальты и Гибралтара, где аналогичное законодательство о виртуальной ценности уже действует. Учитывая близость и тесные экономические отношения с Китаем, где цифрокоины под запретом, ситуацию можно считать уникальной. Благодаря закону на территории Сингапура (и в его доменной зоне) можно будет проводить любые операции с коинами и токенами — цифровыми ценностями.
Легальными становятся:
Добыча (пресейл, майнинг, баунти);
Покупка и продажа;
Хранение и переводы.
Обмен на другую ценность;
Организации, которые хотят оформить бизнес в этой отрасли, должны получить одну из трёх лицензий.
Private Financial Services сопроводили от А-Я уже более 8 компаний в Сингапуре при получении MPI лицензии. Для получения детального коммерческого предложения или дополнительной информации, просьба связываться с нашими специалистами!
Лицензия платежного учреждения в Сингапуре откроет для вас и вашего бизнес новые горизонты!