Криптолицензия в Литве (Авторизация) — Общая характеристика
Специалисты Private Financial Services одними из первых помогли получить криптолицензию в Литве.
В начале 2020 года в Литве были внесены поправки в Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма. Были введены уже широко известные в некоторых юрисдикциях понятия:
— оператор обмена виртуальной валюты (это юридическое лицо, осуществляющая обмен криптовалюты беря за это определенную комиссию);
— оператор депозитарного кошелька виртуальной валюты (это компания или филиал другой компании, которая управляет кошельками для хранения криптовалюты клиентов).
Лицензий на осуществление крипто-деятельности в Литве нет, для операций обмена и хранения виртуальной валюты достаточно авторизации регулирующего органа — Службы по расследованию финансовых преступлений. Авторизацию (запись в государственном реестре юридических лиц) для ведения крипто-деятельности в стране и за ее пределами может получить каждый желающий, выполняющий требования литовских законов.
Криптолицензия в Литве (Авторизация) — Преимущества
Сроки
Все этапы получения записи в реестре деятельности в сфере виртуальных валют занимают в среднем 2-3 месяца, если осуществляется дистанционно. Процесс всегда можно ускорить, приехав на место. Визит в Литву на несколько дней сократит сроки получения записи в реестр на пару недель.
Законодательство
Разрешение на операции с виртуальной валютой носят уведомительный характер. Запись в реестр получить намного проще, чем документ о наличии лицензии. Однако литовское законодательство, регулирующее сферу деятельности криптокомпаний, является достаточно сложным. Прежде чем подавать заявление на получение разрешения на операции с криптовалютой, следует ознакомиться с законом о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма, а также Гражданским Кодексом Литвы. Если проект подразумевает выпуск токенов, то пригодится знание закона о ценных бумагах и закона о рынках финансовых инструментов.
Стоимость
Сопровождение на получение крипто-авторизации в Литве начинается от 3 000 евро. При желании все действия совершаются удаленно.
Процесс получения авторизации можно начать с создания новой компании, так же как и подать ходатайство на разрешение ведения криптодеятельности для уже существующей литовской компании. Но, криптокомпания должна быть четко отделена от любого другого лицензированного финансового учреждения (например, EMI).
Удобство
Возможность удаленной регистрации и подачи заявления. Как и в Эстонии, в Литве с 2020 года можно получить электронное резидентство, которое поможет на ровне с местными жителями пользоваться всеми государственными порталами и услугами, а также дистанционно управлять компанией.
Расчетный счет и крипто-лицензия
Литва является одной из финтех-держав Европы. На 2021 год в Литве работало около 40 платежных учреждений и более 70 эмитентов электронных денег. Поэтому с открытием счета для крипто-компании не возникнет сложностей. Итоговый результат зависит от бизнес-модели проекта, опыта ответственных за AML лиц в компании и сотрудничества с провайдером платежного решения в процессе проверки KYC.
Налоговая политика
Прибыль литовских компаний облагается 15%-ым налогом. Налог на дивиденды составляет 15%. У Литвы заключены договора об избежании двойного налогообложения с 55 странами. НДС составляет 21%.
У фирм, занятых в криптосфере нет особых требований к отчетности. Бухгалтерия должна вестись так же, как и в обычной компании.
Криптолицензия в Литве (Авторизация в Литве)
Процесс получения и необходимые документы
Этапы получения
- Анализ проекта, анализ соответствия проекта требованиям регулятора;
- Подготовка документов и согласование акционеров в (IAC);
- Подготовка документов согласно требованиям законодательства в отношении операторов виртуальных валют для регистрации юридического лица;
- Регистрация юридического лица;
- Открытие расчетного счета;
- Повышение уставного капитала;
- Подготовка/адаптация AML, KYC политик основанных на требованиях FCIS;
- Подача заявления на разрешение осуществления операций с виртуальной валютой в надзорный орган — Службу по расследованию финансовых преступлений (FCIS).
Требования к лицам
Для получения разрешения на осуществление крипто-деятельности, компания должна соответствовать некоторым критериям. Например, в литовской криптокомпании должна быть четкая структура: 1 или более учредителей, минимум 3 члена правления, KYC/AML офицер и специалист по комплаенсу. Все участники компании должны обладать безупречной репутацией, и иметь подтверждение отсутствия судимости.
Основные требования к авторизованным компаниям
- Проводить идентификацию и верификацию клиентов;
- Предоставлять отчеты в Службу по расследованию финансовых преступлений (FСIS);
- Осуществлять сбор клиентских данных в соответствии с требованиями регулирующего криптодеятельность закона;
Специалисты PFSER окажут следующие услуги:
Предварительный анализ бизнес-модели, консультация;
Полное сопровождение по учреждению компании, в том числе для биржи криптовалют;
Помощь при разработке внутренних политик и процедур;
Полное сопровождение по получению крипто-лицензии;
Подача всех документов и ходатайств в надзорные органы;
Юридический адрес для компании. При необходимости помощь в поиске отдельного офиса и найм квалифицированного персонала;
Оплата всех государственных, нотариальных пошлин и сборов;
Юридическая и бухгалтерская консультации.