Криптолицензия в Швейцарии — Общая характеристика
Швейцария предлагает несколько типов лицензий на операции с криптовалютой, которые используются вместе с швейцарскими организационными формами AG или GMBH. В зависимости от характера деятельности компании могут получить лицензию Швейцарского Федерального управления по надзору за финансовыми рынками (FINMA).
Швейцария стремится создать среду, которая позволит компаниям изучать и внедрять инновационные способы ведения бизнеса в сегменте криптовалют и блокчейна, что сделает страну «нацией блокчейна и финансовых технологий». Швейцарское FINMA позволяет компаниям, принимающим деньги от населения, не «соблюдать дорогостоящие и отнимающие много времени требования».
В настоящее время в Швейцарии можно получить четыре типа лицензий на операции с криптовалютой:
- Лицензия на финтеховские проекты
- Лицензия на обмен валюты
- Лицензия на инвестиционную деятельность
- Банковская лицензия
Криптолицензия в Швейцарии и основные преимущества
- Швейцария с самого начала является пионером в области регулирования блокчейн-технологий и обладает самым большим опытом работы с блокчейн- и криптовалютными компаниями
- С регулирующими органами FINMA и SBA легко связаться, и они поощряют желание компаний развивать личные контакты с ними
- Благоприятная деловая среда
- Правительство Швейцарии активно способствует развитию криптовалют и разработало руководящие принципы ICO/IEO/IDO и регулирующие документы FINMA
- В кантоне Цуг создана Крипто-Долина, где создана благоприятная среда для работы компаний благодаря деятельности популярных и инновационных предприятий в области блокчейн-технологий.
- Низкие ставки налога на прибыль предприятий
- Низкие налоги в кантонах
- Возможно освобождение от уплаты налога на дивиденды
- Существует огромный кадровый резерв высококвалифицированных специалистов, а Ассоциация Крипто-Долины стремится вывести Швейцарию на лидирующие позиции в области блокчейн- и криптотехнологий, активно участвует в организации мероприятий и сотрудничает с правительством с целью совершенствования законодательства.
- В 2017 году четыре из 10 крупнейших ICO были зарегистрированы в Швейцарии.
- Экономика Швейцарии является одной из самых сильных и стабильных, а благодаря своему «нейтральному» статусу она сохраняет стабильность даже во время нестабильности в регионе
- Стабильная политическая и экономическая обстановка
Правовое поле для криптовалютного бизнеса в Швейцарии
Законодательство
В соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег (AMLA), финансовые посредники, которые не являются членами самоуправляемой организации, должны получить лицензию FINMA.
Условия получения лицензии изложены в статье 14 Закона о борьбе с отмыванием денег (AMLA). Выполнение этих условий является обязательным требованием для получения лицензии финансовым посредником в непосредственном подчинении (DSFI).
Финансовый посредник должен отвечать следующим требованиям:
- Он должен иметь официальное разрешение на ведение бизнеса или быть внесенным в коммерческий регистр в качестве коммерческой организации.
- Он должен иметь соответствующую организационно-правовую форму, а его внутренние процессы должны соответствовать требованиям AMLA.
- Как организация в целом, так и сотрудники, отвечающие за управление, должны иметь хорошую репутацию и быть в состоянии гарантировать выполнение своих обязанностей в соответствии с требованиями AMLA и надлежащую корпоративную практику.
- В заявке должно быть четко обозначено, что заявитель соответствует всем требованиям к получению лицензии, указанным в Законе, либо будет им соответствовать сразу после получения лицензии.
- В случае, если заявка подается законным представителем заявителя, она должна быть подписана законным представителем и сопровождаться заверенной копией доверенности на представителя заявителя.
- FINMA обработает заявку после предоставления всех необходимых документов. По требованию заявителю может понадобиться предоставить дополнительную информацию или документы, подтверждающие полное соответствие требованиям к получению лицензии.
В чем состоит процесс получения лицензии на операции с криптовалютой?
- Сбор и подача необходимых документов
- Сюда относится оплата всех пошлин, связанных с открытием компании и получением лицензии
- Учреждение швейцарского юридического лица
- Открытие банковского счета
- Заполнение заявки на лицензию на операции с криптовалютой
- Заявка подается вместе с бизнес-планом
- Согласование с FINMA, чтобы убедиться в правильности заполнения документов и заявки
При условии правильного и полного заполнения всех документов регистрация занимает около 3-4 месяцев, однако также стоит учесть период подготовки, который также может растянуться на 3-5 месяцев.
Налогообложение и требования к капиталу
Существует три типа налогов: федеральные и кантонские. Ставка федерального налога составляет 7%
Каждый кантон устанавливает собственные налоги в диапазоне 11-24%. В Цуге, где находится большинство крипто-компаний, ставка налога составляет 14%.
В зависимости от предоставляемых услуг минимальный размер оплаченного капитала составляет от 100 000 CHF.
Требования к сабстенсу
Регулятор требует, чтобы руководители швейцарских криптовалютных компаний, претендующих на регистрацию, имели «соответствующий опыт и профессиональную добросовестность», а также физически находились в Швейцарии. Тоже самое касается и AML офицера.
Требования к стейкхолдерам
Криптовалютные компании должны предоставлять FINMA информацию о стейкхолдерах — то есть тех, кто:
- владеет не менее 5% акций компании с указанием точной доли;
- осуществляет контроль.
Крупные акционеры и лица, осуществляющие контроль, должны обладать должными качествами «в отношении необходимости гарантировать надежное и благоразумное управление».
Специалисты PFSER окажут следующие услуги:
Предварительный анализ бизнес-модели, консультация;
Полное сопровождение по учреждению компании, в том числе для биржи криптовалют;
Помощь при разработке внутренних политик и процедур;
Полное сопровождение по получению крипто-лицензии в Швейцарии;
Подача всех документов и ходатайств в надзорные органы;
Юридический адрес для компании. При необходимости помощь в поиске отдельного офиса и найм квалифицированного персонала;
Оплата всех государственных, нотариальных пошлин и сборов;
Юридическая и бухгалтерская консультации.