Конечные бенефициары — Эстония — Инструкция

Начиная с осени текущего года, эстонские предприятия обязуются указывать реальных бенефициаров в Коммерческом реестре. Новые нормы Закона, направленного на пресечение отмывания денежных средств и спонсирования террористических организаций, вступили в действие 31.10.2018.

Организации, которые подпадают под требования Закона

Ст. 76 данной законодательной нормы указано, что обязанность подготавливать, сохранять и показывать в Коммерческом реестре информацию о фактическом выгодополучателе лежит на правлении частноправовых лиц с юридическим статусом. В соответствии со смыслом Закона в Общей части гражданского кодекса частноправовыми лицами с юридическим статусом считаются такие виды организаций:

• товарищество (полное, паевое, коммандитное);
• объединение (доходное, некоммерческое);
• акционерное общество;
• целевой фонд

Согласно инструкции Коммерческого реестра, в перечень предприятий, обязующихся подготавливать, сохранять и передавать сведения о реальном выгодополучателе (бенефициаре), также внесены Европейские объединения экономических интересов и Европейские коммерческие товарищества.

Организации, которые не подпадают под данные требования

Вышеуказанные требования не распространяются на предприятия, обладающие такой юридической формой:

• предприниматель, который имеет статус физлица;
• товарищества квартирные;
• сообщества домовладельцев.

Кроме того, от обязанности увольняются:

• часть целевых фондовых организаций, подпадающих под критерии, перечисленные в сопроводительной инструкции Коммерческого регистра;
• филии заграничного коммерческого товарищества;
• товарищества, котирующиеся на регулируемом коммерческом рынке и подпадающие под критерии инструкции.

Термины для выполнения требований

Крайний срок исполнений обязанностей – 31.10.2018. Чтобы внести изменения в регистрационные сведения организации, необходимо вложиться в последующие тридцать дней.

Конечные бенефициары и штрафные санкции

В случае неисполнения предписанной законом обязанности, а также за преднамеренную дачу недостоверных сведений предписан штраф в размере 1200 евро для физлиц и штраф до 400 тысяч евро для лиц с юридическим статусом. Однако до 1 января 2019 года применение данных взыскательных мер не планируется.

Сведения о бенефициаре

Данные о настоящем выгодоприобретателе можно вносить в регистрационные сведения компании, используя электронную версию Коммерческого регистра, либо обратившись к услугам нотариуса.

По каждому бенефициару требуется указать следующую информацию:

• имя;
• фамилию;
• государство, которое выдало личный код;
• место рождения;
• личный код (дату рождения);
• способ проведения контроля;
• место жительства

Как определить фактического бенефициара

Выявить настоящего (фактического) выгодоприобретателя не очень сложно. В случае, когда у предприятия один или несколько владельцев, бенефициарами будут те, доля участия которых в капитале компании превышает 25%. Если предприятием владеет другое лицо, наделенное юридическим статусом, необходимо сделать анализ и определить физлицо, которому через косвенное и непосредственное владение принадлежит больше 25% предприятия. В любой другой ситуации выявить реального бенефициара будет намного сложнее.

Вас может заинтересует: регистрация компании в Гонконге.

Ниже Вы найдете ссылку, для директоров компаний, являющихся э-резидентами Эстонии, перейдя по которой, в соответствии с инструкциями, Вы сможете предоставить данные о бенефициарах. Процедура бесплатна и займет 5 минут — пройти процедуру